定费用和预计收入，用来明确个人或家庭是否到达盈亏平衡点。要依据个人收支情况，搞清每个月需要收入多少才能支付固定成本和变动成本。 比如，陈静一家每月总收入24000元左右，每月给6岁女儿的教育费用大概在1900元左右，家庭月开支约在3500元左右，每月还房屋和汽车贷款4500元左右。加上不可预料的开支（应该在家庭总收入的10%左右）2200元。也就是说，陈静一家每月最起码需要12100元的支出。与他们的家庭总收入相比，每月还可以有11900左右的盈余。
利用收支表进行收支分析主要作用是体现个人或家庭的赢利情况。在收支表的编制过程中，首先要按月计算收入。收入的预估应该立足于个人或家庭以往的收入总值。对第一年的全部收入和支出按月给予估算，对每一笔有疑问的收入不应该计算入内，对每一笔可能的支出不可遗漏。除了编制第一年按照月度统计的收支表，还要对第二年和第三年的年度收支净额进行评估。这样可以让自己了解未来三年的赢利规划。
利用现金流表进行未来现金流量分析，每个个人或家庭都应该清楚，一个可以赢利的个人或家庭可能会因为现金的短缺而陷入困境。从某种意义上讲，现金更重要。现金流量表可以体现个人或家庭的现金情况。预估现金流量时，最困难的问题就是如何合理确定每月的现金收入和支出。对于每一笔收入，多半会存在应收未收款项，或者是应付未付款项，因此，我们有必要对收入和支出做必要的假设。 比如，在进行月度收入预估时，可以假设60%是用现金支付的，而剩下的40%则将延期一个月后收款，因此，本月现金收入包括本月的60%和上个月的40%的收入。对支出以同样方法进行预估。